formel for drift af pengestrømme

hvis du er investor, eller du blot ønsker at få en dybere indsigt i din virksomheds økonomiske sundhed, kan drift af pengestrømsforhold være et fantastisk værktøj. Hvorfor? Fordi forståelse af, hvordan man beregner drifts pengestrøm til kortfristet gældsforhold, kan give dig enorm indsigt i din virksomheds likviditet. Find ud af mere om denne vigtige økonomiske måling med vores definitive guide.

hvad er drift likviditet ratio?

operational likviditet ratio er en måling, der viser, om kontanter genereret fra igangværende aktiviteter er nok til at betale for din virksomheds kortfristede forpligtelser. Det kan hjælpe med at måle din virksomheds kortsigtede likviditet, som kan give dig indsigt i virksomhedens økonomiske sundhed. Hvis du er investor, kan det tyde på, at en virksomhed har brug for mere kapital, selvom det altid er vigtigt at se på dækningsgraden for drift af pengestrømme sammen med andre likviditetsforhold som kontantforhold og hurtigforhold.

Sådan beregnes likviditetsforholdet i drift

at lære at beregne likviditetsforholdet i drift er en relativt ligetil proces. Du skal bare forstå formlen, som er som følger:

drift Pengestrømsforhold = pengestrøm fra operationer / kortfristede forpligtelser

i denne formel henviser “pengestrøm fra operationer” til det beløb, din virksomhed genererer fra igangværende forretningsaktiviteter. “Kortfristede forpligtelser” henviser til alle de forpligtelser, der forfalder inden for et år, såsom gældsforpligtelser og kortfristet gæld.

som du kan se, at vide, hvordan man beregner drift pengestrøm til kortfristede forpligtelser ratio er ikke for kompliceret – du skal blot opdele pengestrømme fra operationer med kortfristede forpligtelser. Lad os se på et eksempel for at se, hvordan dette fungerer i praksis.

Forestil dig, at Virksomhed A har en nettopengestrøm fra operationer på omkring 250.000 kr. De har dog kortfristede forpligtelser på 120.000 kr. Du kan finde ud af det operationelle pengestrømsforhold som sådan:

250000 / 120000 = 2.08

det betyder, at Virksomhed A tjener kr. 2.08 fra driftsaktiviteter, pr hver Lotte 1 af kortfristede forpligtelser. I det væsentlige kan Virksomhed A dække deres kortfristede forpligtelser 2,08 gange over.

fordele ved analyse af drift af pengestrømsforhold

analyse af drift af pengestrømsforhold er en effektiv måde at måle, hvor godt en virksomhed kan betale sine kortfristede forpligtelser ved hjælp af pengestrømmen genereret fra igangværende forretningsaktiviteter. Hvis dækningsgraden for drift af pengestrømme er større end en, som i eksemplet ovenfor, vil virksomheden have genereret nok kontanter til at betale alle deres kortfristede forpligtelser for året. Et driftsmæssigt pengestrømsforhold på mindre end et indikerer imidlertid, at virksomheden ikke har genereret nok til at dække deres kortfristede forpligtelser.

det er værd at huske, at en lavere dækningsgrad for drift af pengestrømme muligvis ikke altid er en indikation af, at din virksomhed har dårlig økonomisk sundhed. For eksempel, hvis virksomheden har foretaget en investering eller startet et projekt, der kompromitterer pengestrømme på kort sigt, men kan give langsigtet overskud, er et lavt pengestrømsforhold muligvis ikke noget at bekymre sig for meget om.

begrænsninger i pengestrømsgraden

det er dog vigtigt at huske, at der er et par begrænsninger forbundet med dækningsgraden for pengestrømme. Vigtigst er det, at det er muligt at manipulere pengestrømme – hvilket giver et unøjagtigt billede af din virksomheds driftsmæssige pengestrømsforhold – selvom dette er meget mere udbredt i nøgletal ved hjælp af nettoindkomst. For eksempel trækker nogle virksomheder afskrivningsomkostninger fra indtægter, selvom dette ikke er en reel kontantudstrømning.

vi kan hjælpe

GoCardless hjælper dig med at automatisere betaling indsamling, skære ned på mængden af admin dit team har brug for at beskæftige sig med, når jagter fakturaer. Find ud af, hvordan GoCardless kan hjælpe dig med ad hoc-betalinger eller tilbagevendende betalinger.