En tant que parent, aider à payer les études collégiales de votre enfant peut être l’un des investissements financiers les plus importants que vous ferez jamais. Pour l’année scolaire 2018-2019, le coût moyen des frais de scolarité, des frais de scolarité et des frais de chambre et de pension pour les étudiants de premier cycle variait de 21 370 at dans les collèges et universités publics de quatre ans à 48 510 at dans les universités privées.
Pendant ce temps, 57% des parents ont moins de 10 000 saved économisés pour l’université. Un plan d’épargne-études 529 peut vous aider à rattraper le terrain d’épargne perdu tout en bénéficiant de certains avantages fiscaux. Mais, ce n’est pas le seul moyen d’économiser pour les dépenses d’études futures.
Une alternative consiste à utiliser un bon d’épargne pour la planification du collège. Les obligations d’épargne peuvent offrir des taux d’intérêt prévisibles et une stabilité, mais elles peuvent ne pas convenir aux besoins financiers de chaque parent (ou étudiant). Si vous envisagez des obligations d’épargne pour l’université, prenez le temps de peser le pour et le contre.
Avantages de l’utilisation des obligations d’épargne pour les collèges
Il existe deux types d’obligations d’épargne pour la planification des collèges: les obligations de série EE et les obligations de série I. Les obligations de série EE bénéficient d’une garantie d’État dont la valeur doublera au cours de leur durée initiale. Les obligations de série I, quant à elles, peuvent offrir un taux de rendement fixe qui s’ajuste avec l’inflation au fil du temps.
En bref, l’avantage clé de l’utilisation d’obligations pour le collège est qu’elles sont stables, sûres et que vous pouvez évaluer le revenu d’intérêts qu’elles généreront pour les coûts du collège. En comparaison, lorsque vous investissez de l’argent dans des fonds communs de placement par le biais d’un régime 529, ces fonds sont exposés au risque de marché. D’une part, les fonds communs de placement ont le potentiel de générer des bénéfices plus élevés, mais il est plus probable que vous perdiez de l’argent que d’investir dans des obligations.
Un autre avantage est que les revenus des obligations sont généralement exonérés d’impôt si vous les utilisez pour payer des frais d’études supérieures. Un plan 529 offrirait également des retraits fiscalement avantageux, mais si vous utilisiez quelque chose comme un compte de courtage imposable pour aider à payer les études universitaires, les gains seraient assujettis à l’impôt sur les gains en capital. À cet égard, les obligations ont un avantage, car les retraits d’études admissibles n’augmenteront pas votre facture fiscale.Les obligations
offrent également de la flexibilité, car vous pouvez acheter plusieurs obligations de montants variables avec des dates d’échéance différentes. Vous pouvez créer une échelle d’obligations personnalisée, ce qui peut faciliter la planification du moment des retraits liés à l’université.
Pourquoi les obligations peuvent ne pas être idéales pour la planification collégiale
Bien que les obligations puissent offrir sécurité et sûreté, elles n’ont pas le potentiel de gain d’autres investissements, tels que les fonds communs de placement ou les fonds à date cible que vous pourriez trouver dans un plan 529 ou un ESA Coverdell. De novembre 2020 à avril 2021, le rendement composite des obligations de série I est de 1,68 %.
C’est un taux de rendement décent, mais vous pourriez avoir un rendement comparable en plaçant votre argent dans un compte d’épargne en ligne ou un certificat de dépôt. Un compte d’épargne ou un CD pourrait être plus accessible qu’une obligation. Avec les comptes d’épargne, vous pouvez effectuer jusqu’à six retraits par mois sans encourir de pénalité.
Avec les CDs, vous pouvez choisir entre des durées d’échéance allant d’un mois à 10 ans. Si nécessaire, vous pouvez retirer d’un CD avant la date d’échéance; vous paierez simplement une pénalité de retrait anticipé pour ce faire.
Les avantages fiscaux des obligations d’épargne pour le collège ne s’étendent que jusqu’à présent, ce qui est un autre inconvénient à prendre en compte. Si les obligations sont utilisées pour autre chose que des frais d’études admissibles, les intérêts gagnés seraient imposables. L’exclusion de l’impôt sur les intérêts disparaît également en fonction du revenu, donc si vous êtes un revenu plus élevé, vous ne réaliserez peut-être aucun avantage fiscal en utilisant des obligations d’épargne pour le collège.
Considérez toutes les options d’épargne collégiale
Les obligations d’épargne peuvent être utiles pour planifier les dépenses universitaires, mais il n’est peut-être pas sage de mettre tous vos œufs d’épargne dans le même panier. Au lieu de cela, considérez les autres façons d’économiser et de payer les dépenses de l’université.
Cela comprend l’examen de 529 plans, comptes Coverdell, comptes d’épargne en ligne et CDS. Bien que techniquement un outil de planification de la retraite, un IRA Roth peut également faire double emploi en tant que lieu de stockage de l’épargne universitaire sur une base fiscalement avantageuse.
Lorsque vous comparez différents véhicules d’épargne, demandez-vous s’il existe des limites quant au montant que vous pouvez économiser. Avec un ESA Coverdell, par exemple, vous êtes limité à contribuer 2 000 $ par année jusqu’à ce que votre enfant ait 18 ans. Après cela, aucune nouvelle contribution n’est autorisée. En revanche, avec un régime 529, vous pourriez cotiser jusqu’à la limite annuelle d’exclusion fiscale pour les dons chaque année. Pour 2021, c’est 15 000 $ par enfant, par parent.
Considérez votre délai pour la planification du collège. Si vos enfants sont encore en bas âge, une obligation d’épargne avec une date d’échéance plus longue pourrait avoir du sens. D’un autre côté, si le lien ne mûrit qu’après qu’ils se soient déjà inscrits ou diplômés de l’université, cela n’aurait pas beaucoup de sens.
Enfin, considérez les avantages fiscaux et les inconvénients fiscaux potentiels des différentes options d’épargne. Si vous prenez de l’argent d’un régime 529 pour autre chose que des frais d’études admissibles, ce retrait serait entièrement imposable. Avec un ESA Coverdell, vous devez retirer tout l’argent avant le 30e anniversaire de l’enfant ou faire face à une pénalité fiscale élevée.
