Formel For operasjonell kontantstrøm

hvis du er en investor eller bare ønsker å få et dypere innblikk i bedriftens økonomiske helse, kan operasjonell kontantstrømforhold være et fantastisk verktøy. Hvorfor? Fordi forstå hvordan å beregne drifts kontantstrøm til kortsiktig gjeld ratio kan gi deg enorm innsikt i selskapets likviditet. Finn ut mer om denne viktige økonomiske beregningen med vår definitive guide.

hva er operasjonell kontantstrømforhold?

Operasjonell kontantstrøm er en beregning som viser om kontanter generert fra pågående aktiviteter er nok til å betale for selskapets kortsiktig gjeld. Det kan bidra til å måle bedriftens kortsiktige likviditet, noe som kan gi deg innsikt i den økonomiske helsen til virksomheten. Hvis du er en investor, kan det tyde på at en bedrift trenger mer kapital, selv om det alltid er viktig å se på operasjonelle kontantstrømdekningsforhold sammen med andre likviditetsforhold som kontantforhold og hurtigforhold.

hvordan beregne kontantstrømforhold

Lære å beregne kontantstrømforhold er en relativt enkel prosess. Du trenger bare å forstå formelen, som er som følger:

Operasjonell Kontantstrømforhold = Kontantstrøm Fra Operasjoner / Kortsiktig Gjeld

i denne formelen refererer «Kontantstrøm Fra Operasjoner» til hvor mye penger bedriften genererer fra pågående forretningsaktiviteter. «Kortsiktig Gjeld» refererer til alle forpliktelser som forfaller innen ett år, for eksempel leverandørgjeld og kortsiktig gjeld.

som du kan se, er det ikke for komplisert å vite hvordan du beregner kontantstrøm til kortsiktig gjeldsforhold – du trenger bare å dele kontantstrøm fra operasjoner med kortsiktig gjeld. La oss se på et eksempel for å se hvordan dette fungerer i praksis.

Tenk deg At Selskap A har en netto kontantstrøm fra driften på rundt £250.000. De har imidlertid kortsiktig gjeld på £120.000. Du kan trene drift kontantstrøm forholdet som så:

250000 / 120000 = 2.08

Dette betyr at Selskap A tjener £2.08 fra driftsaktiviteter, per hver £1 av kortsiktig gjeld. I hovedsak Kan Selskap A dekke sine kortsiktige forpliktelser 2,08 x over.

Fordeler ved analyse av kontantstrømforhold

analyse av kontantstrømforhold er en effektiv måte å måle hvor godt et selskap kan betale sine kortsiktige forpliktelser ved hjelp av kontantstrømmen generert fra løpende forretningsaktiviteter. Hvis kontantstrømdekningsforholdet er større enn en, som i eksemplet ovenfor, vil selskapet ha generert nok penger til å betale alle sine kortsiktige forpliktelser for året. Et kontantstrømforhold på mindre enn en indikerer imidlertid at virksomheten ikke har generert nok til å dekke sine kortsiktige forpliktelser.

det er verdt å huske at et lavere kontantstrømdekningsforhold ikke alltid kan være en indikasjon på at bedriften din har dårlig økonomisk helse. For eksempel, hvis virksomheten har gjort en investering eller startet et prosjekt som kompromitterer kontantstrømmer på kort sikt, men kan gi langsiktig fortjeneste, kan et lavt kontantstrømforhold ikke være noe å bekymre seg for mye om.

Begrensninger i kontantstrømforholdet

det er imidlertid viktig å huske at det er et par begrensninger knyttet til kontantstrømdekningsforholdet for driften. Viktigst er det mulig å manipulere kontantstrømmer-og dermed gi et unøyaktig bilde av bedriftens kontantstrømforhold – selv om dette er mye mer utbredt i forhold ved bruk av nettoinntekt. For eksempel trekker noen bedrifter avskrivningskostnader fra inntekter, selv om dette ikke er en ekte kontantutgang.

Vi kan hjelpe

GoCardless hjelper deg med å automatisere betaling samling, kutte ned på mengden admin teamet ditt trenger å håndtere når jage fakturaer. Finn ut hvordan GoCardless kan hjelpe deg med ad hoc-betalinger eller regelmessige betalinger.