Provozní cash flow poměr vzorec,

Pokud jste investor, nebo si prostě chcete získat hlubší vhled do finančního zdraví podniku, provozní cash flow poměr může být fantastický nástroj. Proč? Protože pochopení toho, jak vypočítat poměr provozních peněžních toků k krátkodobým závazkům, vám může poskytnout obrovský přehled o likviditě vaší společnosti. Zjistěte více o této důležité finanční metrice s naším definitivním průvodcem.

jaký je poměr provozních peněžních toků?

provozní poměr peněžních toků je metrika, která ukazuje, zda hotovost generovaná z probíhajících činností stačí k úhradě krátkodobých závazků vaší společnosti. Může pomoci odhadnout krátkodobou likviditu vaší společnosti, což vám může poskytnout vhled do finančního zdraví podniku. Pokud jste investor, může to znamenat, že firma potřebuje další kapitál, i když je vždy důležité podívat se na provozní cash flow poměr krytí spolu s dalšími ukazatele likvidity jako poměr cash a rychlé poměru.

jak vypočítat poměr provozních peněžních toků

naučit se vypočítat poměr provozních peněžních toků je relativně jednoduchý proces. Stačí jen pochopit vzorec, který je následující:

Provozní Cash Flow Ratio = Peněžní Tok z provozní Činnosti / krátkodobé Závazky

V tomto vzorci, „Cash Flow z Operací“ se odkazuje na množství peněz, vaše podnikání generuje z pokračující podnikatelské činnosti. „Krátkodobé závazky“ se týkají všech závazků splatných do jednoho roku, jako jsou závazky a krátkodobý dluh.

jak vidíte, vědět, jak vypočítat poměr provozních peněžních toků k krátkodobým závazkům, není příliš složité – jednoduše musíte vydělit peněžní tok z operací krátkodobými závazky. Podívejme se na příklad, abychom zjistili, jak to funguje v praxi.

Představte si, že společnost a má čistý peněžní tok z operací kolem £250,000. Mají však krátkodobé závazky 120 000 liber. Poměr provozních peněžních toků můžete vyřešit takto:

250000 / 120000 = 2.08

to znamená, že společnost A vydělává £2.08 z provozních činností, na každou £1 krátkodobých závazků. Společnost A může v podstatě pokrýt své krátkodobé závazky 2.08 x.

Výhody provozní cash flow analýza poměr

Provozní cash flow poměr analýzy je efektivní způsob, jak změřit, jak dobře společnost může splatit své závazky pomocí peněžní tok generovaný z pokračující podnikatelské činnosti. Pokud provozní cash flow poměr pokrytí je větší než jedna, jako v příkladu výše, bude společnost přinesly dostatek peněz na splacení všech svých krátkodobých závazků za rok. Poměr provozních peněžních toků menší než jeden však naznačuje, že podnik nevytvořil dostatek na pokrytí svých krátkodobých závazků.

je třeba připomenout, že nižší provozní cash flow poměr krytí nemusí být vždy známkou toho, že vaše společnost má špatné finanční zdraví. Například, pokud podnik provedl investici nebo zahájil projekt, který krátkodobě ohrožuje peněžní toky, ale může přinést dlouhodobé zisky, nízký poměr provozních peněžních toků nemusí být příliš znepokojen.

omezení poměru provozních peněžních toků

je však důležité si uvědomit, že s poměrem pokrytí provozních peněžních toků je spojeno několik omezení. A co je nejdůležitější, je možné manipulovat peněžních tocích – proto dává nepřesný obraz vaší společnosti provozní cash flow poměr – i když to je mnohem častější v poměru pomocí čistého příjmu. Například některé podniky odečítají odpisy z příjmů, i když to není skutečný odliv hotovosti.

můžeme pomoci

GoCardless vám pomůže automatizovat sběr platby, kácení na množství admin váš tým potřebuje řešit, když honí faktury. Zjistěte, jak vám GoCardless může pomoci s platbami ad hoc nebo opakovanými platbami.