영업 현금 흐름 비율 공식

투자자이거나 회사의 재무 건전성에 대한 더 깊은 통찰력을 얻고 싶다면 영업 현금 흐름 비율은 환상적인 도구가 될 수 있습니다. 왜? 유동 부채 비율에 대한 영업 현금 흐름을 계산하는 방법을 이해하면 회사의 유동성에 대한 엄청난 통찰력을 얻을 수 있기 때문입니다. 우리의 확실한 가이드와 함께이 중요한 재무 메트릭에 대해 자세히 알아보십시오.

영업 현금 흐름 비율은 무엇입니까?
영업 현금 흐름 비율을 계산하는 방법
영업현금흐름비율분석의 장점
영업 현금 흐름 비율의 제한
우리는

영업 현금 흐름 비율은 무엇입니까?

영업 현금 흐름 비율은 진행중인 활동에서 생성 된 현금이 회사의 유동 부채에 대해 지불하기에 충분한 지 여부를 보여주는 메트릭입니다. 그것은 사업의 재무 상태에 대한 통찰력을 제공 할 수있는 회사의 단기 유동성을 측정하는 데 도움이 될 수 있습니다. 당신이 투자자 인 경우는 현금 비율과 빠른 비율과 같은 다른 유동성 비율과 함께 영업 현금 흐름 범위 비율을보고 항상 중요하지만,사업이 더 많은 자본을 필요로 나타낼 수 있습니다.

영업 현금 흐름 비율을 계산하는 방법

영업 현금 흐름 비율을 계산하는 방법을 배우는 것은 비교적 간단한 과정입니다. 당신은 다음과 같이 공식을 이해할 필요가있다:

영업 현금 흐름 비율=운영에서 현금 흐름/유동 부채

이 공식에서,”운영에서 현금 흐름은”당신의 사업이 진행중인 비즈니스 활동에서 생성하는 금액을 의미한다. “유동 부채”는 미지급금 및 단기 부채와 같이 1 년 이내에 만기되는 모든 의무를 의미합니다.

보시다시피,영업 현금 흐름과 유동 부채 비율을 계산하는 방법을 아는 것은 너무 복잡하지 않습니다. 이것이 실제로 어떻게 작동하는지 보기 위하여 보기를 보자.

회사 약 250,000 의 작업에서 순 현금 흐름을 상상해 보세요. 그러나,그들은 120,000 의 현재 부채를 가지고 있습니다. 작업할 수 있습니다 밖으로 운영 체제 현금흐름 비율과 같이:

250000 / 120000 = 2.08

이것이 의미하는 회사를 벌고£2.08 영업 활동에서,모든 당 1,000,000,000 유동 부채의. 본질적으로,회사는 자신의 현재 부채 2.08 배 이상을 커버 할 수 있습니다.

영업현금흐름비율분석의 장점

영업현금흐름비율분석은 회사가 진행중인 사업활동에서 발생하는 현금흐름을 이용하여 유동 부채를 얼마나 잘 갚을 수 있는지를 측정하는 효과적인 방법입니다. 위의 예에서와 같이 영업 현금 흐름 적용 비율이 1 보다 크면 회사는 해당 연도의 모든 유동 부채를 갚을 수있는 충분한 현금을 창출 할 것입니다. 그러나,하나 미만의 영업 현금 흐름 비율 비즈니스 그들의 현재 부채를 충당 하기 위해 충분히 생성 하지 않은 나타냅니다.

낮은 영업 현금 흐름 커버리지 비율이 항상 회사의 재무 건전성이 좋지 않다는 표시는 아닐 수도 있음을 기억할 가치가 있습니다. 예를 들어,비즈니스가 단기간에 현금 흐름을 손상시키는 프로젝트를 투자하거나 시작했지만 장기적인 이익을 얻을 수 있다면 낮은 영업 현금 흐름 비율은 너무 걱정하지 않을 수 있습니다.

영업 현금 흐름 비율의 제한

그러나 영업 현금 흐름 적용 비율과 관련된 몇 가지 제한이 있음을 기억하는 것이 중요합니다. 따라서 회사의 영업 현금 흐름 비율의 부정확 한 그림을 제공––이 훨씬 더 널리 순이익을 사용하여 비율이지만 가장 중요한 것은,현금 흐름을 조작 할 수 있습니다. 예를 들어,일부 기업은 실제 현금 유출이 아니더라도 수익에서 감가 상각비를 공제합니다.