operationele cashflow ratio formule

als u een investeerder bent of gewoon een dieper inzicht wilt krijgen in de financiële gezondheid van uw bedrijf, kan de operationele cashflow ratio een fantastisch hulpmiddel zijn. Waarom? Omdat inzicht in de verhouding tussen operationele cashflow en huidige verplichtingen u een enorm inzicht kan geven in de liquiditeit van uw bedrijf. Ontdek meer over deze belangrijke financiële maatstaf met onze definitieve gids.

Wat is de operationele kasstroomratio?

operationele kasstroomratio is een maatstaf die aantoont of de kasstroom die wordt gegenereerd uit lopende activiteiten voldoende is om de huidige verplichtingen van uw bedrijf te betalen. Het kan helpen meten van uw bedrijf op korte termijn liquiditeit, die u kan voorzien van inzicht in de financiële gezondheid van het bedrijf. Als je een investeerder bent, kan het erop wijzen dat een bedrijf meer kapitaal nodig heeft, hoewel het altijd belangrijk is om te kijken naar operationele cash flow coverage ratio naast andere liquiditeitsratio ‘ s zoals cash ratio en quick ratio.

hoe de operationele kasstroomratio te berekenen

leren hoe de operationele kasstroomratio te berekenen is een relatief eenvoudig proces. U hoeft alleen maar de formule te begrijpen, die als volgt is:

operationele kasstroomratio = kasstroom uit operaties / kortlopende verplichtingen

in deze formule verwijst “kasstroom uit operaties” naar de hoeveelheid geld die uw bedrijf genereert uit lopende bedrijfsactiviteiten. “Kortlopende verplichtingen” verwijst naar alle verplichtingen die binnen één jaar verschuldigd zijn, zoals crediteuren en kortlopende schulden.

zoals u kunt zien, is het niet te ingewikkeld om te weten hoe de verhouding tussen de operationele kasstroom en de kortlopende passiva moet worden berekend – u hoeft alleen de kasstroom uit operaties te delen door kortlopende passiva. Laten we eens kijken naar een voorbeeld om te zien hoe dit werkt in de praktijk.

stelt u zich eens voor dat Onderneming A een netto kasstroom uit activiteiten van ongeveer £250.000 heeft. Ze hebben echter schulden van £120.000. U kunt de operationele cashflow ratio zo uitwerken:

250000 / 120000 = 2.08

dit betekent dat bedrijf A verdient £2.08 uit operationele activiteiten, per elke £1 van de kortlopende verplichtingen. In wezen kan onderneming A haar lopende verplichtingen 2,08 x dekken.

voordelen van de analyse van de operationele kasstroomratio

analyse van de operationele kasstroomratio is een effectieve manier om te meten hoe goed een onderneming haar lopende verplichtingen kan afbetalen met behulp van de kasstroom die uit lopende bedrijfsactiviteiten wordt gegenereerd. Als de operationele cashflowdekkingsratio groter is dan één, zoals in het bovenstaande voorbeeld, zal de onderneming voldoende cash hebben gegenereerd om al hun lopende verplichtingen voor het jaar af te betalen. Een operationele cashflow ratio van minder dan één geeft echter aan dat het bedrijf niet genoeg heeft gegenereerd om hun huidige verplichtingen te dekken.

het is de moeite waard eraan te herinneren dat een lagere operationele cashflow dekkingsgraad niet altijd een aanwijzing is dat uw bedrijf een slechte financiële gezondheid heeft. Bijvoorbeeld, als het bedrijf een investering heeft gedaan of een project is gestart dat cashflows op de korte termijn in gevaar brengt, maar op lange termijn winsten kan opleveren, is een lage operationele cashflow ratio misschien niet iets om je te veel zorgen over te maken.

beperkingen van de operationele kasstroomratio

het is echter belangrijk te onthouden dat er een aantal beperkingen zijn verbonden aan de operationele kasstroomdekkingsratio. Het belangrijkste is dat het mogelijk is om kasstromen te manipuleren-dus het geven van een onnauwkeurig beeld van de operationele cashflow ratio van uw bedrijf – hoewel dit veel vaker voorkomt in ratio ‘ s met behulp van netto-inkomen. Bijvoorbeeld, sommige bedrijven afschrijvingskosten aftrekken van de inkomsten, hoewel dit niet een echte cash uitstroom.

we kunnen

GoCardless helpt u bij het automatiseren van het innen van betalingen, waardoor het aantal admin waarmee uw team moet omgaan bij het najagen van facturen wordt verminderd. Ontdek hoe GoCardless u kan helpen met ad-hocbetalingen of terugkerende betalingen.