amikor a vagyont a következő generációra ruházzák át, sok család inkább a fiatalabb egyéneknek ad ajándékokat, mintsem az eszközöket egyenesen ajándékozná. A vagyonkezelésnek ez a módja számos előnnyel járhat, beleértve a vagyonvédelmet, az adótervezést és az eszközök ellenőrzésének fenntartását. Számos lehetőség van a bizalom megteremtésének megválasztásakor, és fontos, hogy a családjának megfelelő lehetőséget válasszon.
ebben a cikkben ügyvédeink lebontják a dynasty trusts-t, amely hasznos ingatlantervezési eszköz a több generációs családok számára. Ennek az opciónak számos egyedi előnye van, amelyek az Ön számára megfelelő választássá tehetik.
mi a dinasztia bizalma?
a dynasty trust, más néven örökös bizalom, egy erőteljes vagyonátadási eszköz, mert lehetővé teszi a vagyon átadását nemzedékről nemzedékre anélkül, hogy kiváltaná az átutalási adókat, például az ajándékot, a birtokot vagy a generációs átugrási adót. A dynasty trust egy visszavonhatatlan bizalom, amelynek nincs meghatározott felmondási dátuma, és a bizalom addig tart, amíg vannak eszközök a trustban.
miért érdemes használni a dynasty trust-ot?
azáltal, hogy a dynasty trust-ra átruházott vagyontárgyakra a termelés átugrása után adómentességet osztanak ki, és úgy alakítják ki a trust-ot, hogy az eszközök halálukkor ne szerepeljenek a kedvezményezettek birtokaiban, a trust-eszközök minden Kedvezményezett halála után elkerülik az ingatlanadózást. A dinasztia bizalma lehetővé teszi, hogy a vagyon minden generáció számára elérhető legyen, miközben soha nem csökkentik az átutalási adók. 2020-ban a generációs átugrási adómentesség összege személyenként 11 580 000 dollár, és megegyezik az életre szóló ajándék-és ingatlanadó-mentesség összegével. A generációs átugrási adó egy olyan adó, amelyet az ingatlanadó mellett vetnek ki azokra az eszközökre, amelyek az átruházónál több generációval fiatalabb egyénekre hárulnak, mint például az unokák.
kinek hasznos ez az eszköz?
az adóköteles ingatlanokkal rendelkező magánszemélyeknek mérlegelniük kell azokat az eszközöket, amelyek csökkentik és megszüntetik az átruházási adókat számukra és a jövő generációi számára. A családi vállalkozások tulajdonosai nagyszerű jelöltek a dynasty trust planning számára.
hol lehet létrehozni egy dinasztia bizalmát?
az Ohiói törvények lehetővé teszik a telepesek számára, hogy dinasztia-trösztöket hozzanak létre azáltal, hogy kilépnek az Örökségekkel szembeni szabályból. Sok más állam is engedélyezi az örökös trösztöket.
hogyan segít a dinasztia bizalma a kedvezményezettnek?
megfelelően megfogalmazva a dynasty trust vagyonvédelmet nyújt a kedvezményezettnek, így a vagyonkezelői eszközök a kedvezményezett hitelezőinek hatókörén kívül esnek, és váláskor nem oszthatók meg. Az eszközök rendelkezésre állnak a kedvezményezett számára, de kellően kívül esnek a kedvezményezett ellenőrzésén ahhoz, hogy fenntartsák ezeket a védelmet. A dinasztia trösztjei jobbak, mint bármely biztosítási kötvény, amelyet a kedvezményezett megvásárolhat. Ezenkívül a dynasty trust eszközei nem szerepelnek a kedvezményezettek birtokaiban, még akkor sem, ha az eszközök értéke megduplázódik vagy megháromszorozódik.
mikor hozható létre egy dinasztia bizalom?
a dinasztia bizalma életre vagy halálra hozható létre. Azok a személyek, akiknek elegendő alaptőkéjük van ahhoz, hogy a várható élettartam révén támogassák jelenlegi életmódjukat, jelöltek az átutalási adómentességek alkalmazására az élet során.
példa: Végleges ajándék a Dynasty Trust számára
az ügyfél 11 580 000 dollár értékű eszközöket ad a dynasty trustnak az ügyfél gyermeke javára. Az ügyfél 11 580 000 dollár ajándékadó-mentességet és generációs átugrási adómentességet oszt ki az ajándéknak a dinasztia trustnak. Az ügyfél ma 11 580 000 dollárt távolított el az ügyfél vagyonából anélkül, hogy adót fizetett volna. A dynasty trust összes vagyona nem kerül bele a gyermek vagyona vagy a gyermek leszármazottainak birtokába, és vagyoni védelmet nyújt.
az ügyvédek a Carlile Patchen & Murphy LLP családi vagyon & Estate Planning Group gyakran létre dinasztia bízik az ügyfelek számára. Ha szeretne többet megtudni erről a hatalmas vagyonátadási eszközről, ma vegye fel a kapcsolatot ügyvédjével a CPM-en.
